En Airbnb, el IVA funciona de dos maneras distintas: sobre la tarifa por servicio que cobra la plataforma y sobre el alojamiento en sí. La aplicación depende de tu país de residencia (ej. 21 % en España, 16 % en México) y de los servicios que ofrezcas.
Si usas Airbnb desde España, las tarifas por servicio de Airbnb están sujetas a un IVA del 21 %. Si tienes un número de IVA registrado o si tu estadía es por trabajo, es posible que no se te cargue el IVA sobre las tarifas por servicio de Airbnb, pero sí puede que tengas que incluirlo en tu declaración de impuestos.
Los huéspedes que reserven alojamientos de Airbnb ubicados en México podrían estar sujetos a un 16% del impuesto al valor agregado (IVA), un impuesto que se paga al Gobierno Federal.
Si está registrado a efectos del IVA o su estancia es por motivos de negocios, es posible que no se le cobre el IVA en las tarifas de servicio de Airbnb, pero sí que deba declararlo en su declaración de IVA. Para informarnos de que está registrado a efectos del IVA, añada aquí su número de identificación fiscal. Para obtener más información, consulte la página web oficial de la autoridad tributaria.
¿Como funcionan los IMPUESTOS DE AIRBNB en MEXICO? (Tutorial completo 2025)
¿Cuánto te quita Hacienda de Airbnb?
Hacienda no tiene una tarifa fija para Airbnb; los impuestos dependen de tus ingresos totales. En la Declaración de la Renta (IRPF), tributarás tus ganancias netas (ingresos menos gastos deducibles como luz, agua o limpieza) con tipos progresivos que van desde el 19% hasta el 47%.
¿Qué es la regla 80/20 en Airbnb? Esta regla se aplica con frecuencia a los alquileres vacacionales: aproximadamente el 80 % de las reservas o ingresos provienen del 20 % de los alojamientos. Las propiedades con mejor rendimiento —aquellas con fotos excelentes, buenas reseñas y una experiencia agradable para los huéspedes— suelen generar la mayor parte de los ingresos.
Si tus ingresos por Airbnb son menores a 300 mil pesos, no pagas ni un centavo de impuestos si te registras en PAGOS DEFINITIVOS. Si superas los 300 mil pesos anuales de rentas por Airbnb pues entonces tienes que deducir todas tus compras y puedes meter las compras de tu familia para lograr pagar menos.
¿Debo pagar impuestos sobre mis ingresos de Airbnb?
La tributación varía según si alquilas toda tu propiedad o solo una habitación de la casa donde vives. En general, deberás pagar impuestos sobre la renta por los ingresos obtenidos al alquilar alojamientos en Airbnb.
Quienes buscan plataformas similares a Airbnb suelen considerar Booking.com. Es una plataforma popular que acapara el 18% del mercado de alquileres vacacionales a corto plazo. Estados Unidos genera la mayor parte de las visitas, por lo que si tienes una propiedad allí, Booking.com podría ser una mejor opción que Airbnb.
El IVA del alquiler turístico en España depende de los servicios prestados. Se aplica el 10% de IVA si ofreces servicios propios de la industria hotelera (recepción, limpieza y cambio de ropa durante la estancia, etc.). Está exento de IVA (tributando solo por ITP) si solo entregas las llaves sin servicios extra.
Facturar en Airbnb depende de tu rol (huésped o anfitrión) y tu país de residencia. La plataforma solo emite facturas por sus tarifas de servicio/comisiones, por lo que tú eres responsable de facturar el alojamiento.
El 21% de IVA (tipo general en España) se paga en el momento de comprar un producto o contratar un servicio. El consumidor lo abona al vendedor y este último lo ingresa a Hacienda.
Airbnb aplica el IVA (o impuesto similar) sobre la comisión por servicio que cobra por usar la plataforma, y su porcentaje varía según tu país de residencia:
No hay una respuesta única, ya que el precio depende de la duración de tu viaje y el destino. En general, Airbnb suele ser más barato para grupos y estancias largas porque pagas por espacio (cocina incluida). Los hoteles son más económicos para estancias cortas y viajeros solitarios al no cobrar tarifas extra.
Este impuesto corresponde al 5% de los ingresos obtenidos por el alquiler del inmueble. Aunque no existe una normativa específica para los anfitriones de Airbnb, cumplir con estas obligaciones fiscales es esencial para evitar sanciones.
Los ingresos generados por Airbnb se deben declarar en la declaración de la renta anual (modelo 100). En el caso de particulares, estos ingresos se incluyen en el apartado de rendimientos del capital inmobiliario o de actividad económica, dependiendo del caso.
¿En qué consiste la regla de los 90 días en Airbnb?
Una vez que recibas 90 noches de reservas para el año calendario en curso, el sistema limitará automáticamente las reservas de tu alojamiento para las fechas restantes del año calendario, y los huéspedes no podrán reservar tu alojamiento a menos que sus fechas de reserva caigan dentro del próximo año.
Sí, Airbnb cobra y retiene el IVA (Impuesto al Valor Agregado). La aplicación y el porcentaje exacto dependen de tu ubicación y de si eres huésped o anfitrión.
El pago definitivo mensual de IVA es el entero al SAT (Servicio de Administración Tributaria) del impuesto cobrado a tus clientes por tus ventas o servicios, menos el IVA pagado a tus proveedores. Se considera "definitivo" porque se liquida mes a mes y no se ajusta en una declaración anual.
¿Cuánto impuesto debo pagar sobre mis ingresos de Airbnb? Cualquier cantidad que supere tu deducción personal, una vez aplicadas las exenciones, se grava como cualquier otro tipo de ingreso. El tipo impositivo que pagarás depende del tramo impositivo en el que te encuentres: 20% para el tipo básico, 40% para el tipo superior y 45% para el tipo adicional.
La regla de los 90 días de Airbnb es un límite impuesto por las autoridades locales (como ayuntamientos o gobiernos regionales) en ciertas ciudades y países para regular los alquileres a corto plazo. Su objetivo es evitar la escasez de vivienda habitual y frenar el turismo masivo.
¿Cuál es el máximo de dinero que se puede gastar en un Airbnb?
Airbnb solo permite alojar hasta 16 huéspedes en su plataforma. Puedes indicar en la descripción de tu anuncio que tiene capacidad para 30 personas o más. Simplemente especifica en la descripción cuántas personas pueden alojar y cómo son las habitaciones.
Si tu alojamiento tiene espacio para todos, envíale al huésped una solicitud de modificación que incluya el costo adicional por noche correspondiente a los huéspedes adicionales. Si no puedes alojarlos, indícale al huésped que tu alojamiento no es el mejor lugar para su grupo y pídele que cancele la reservación.