El IVA está incluido en todas las tarifas de servicio de Airbnb y en los precios para los anfitriones registrados a efectos del IVA. Los anfitriones no registrados no están obligados a cobrar el IVA.
🛖 ¿CÓMO SE DECLARAN LOS INGRESOS QUE RECIBO POR AIRBNB?
¿Cuánto se paga de IVA en Airbnb?
Los huéspedes que reserven alojamientos de Airbnb ubicados en México podrían estar sujetos a un 16% del impuesto al valor agregado (IVA), un impuesto que se paga al Gobierno Federal.
¿Qué es la regla 80/20 en Airbnb? Esta regla se aplica con frecuencia a los alquileres vacacionales: aproximadamente el 80 % de las reservas o ingresos provienen del 20 % de los alojamientos. Las propiedades con mejor rendimiento —aquellas con fotos excelentes, buenas reseñas y una experiencia agradable para los huéspedes— suelen generar la mayor parte de los ingresos.
Si usas Airbnb desde España, las tarifas por servicio de Airbnb están sujetas a un IVA del 21 %. Si tienes un número de IVA registrado o si tu estadía es por trabajo, es posible que no se te cargue el IVA sobre las tarifas por servicio de Airbnb, pero sí puede que tengas que incluirlo en tu declaración de impuestos.
En lo que respecta a los impuestos de Airbnb, ¿cuánto impuesto se paga sobre los ingresos generados por esta plataforma? Por suerte, es exactamente lo mismo que con cualquier otro ingreso. Los ingresos de Airbnb se gravan según tu tasa impositiva individual, como parte de tu declaración anual de impuestos.
Los ingresos que obtienes como anfitrión de Airbnb tributan principalmente a través del IRPF como rendimientos del capital inmobiliario. Si alquilas una vivienda vacacional sin ofrecer servicios hoteleros (como limpieza frecuente o restauración), no tienes que cobrar ni ingresar IVA, ya que esta actividad está exenta.
El cargo por el uso de la plataforma de Airbnb es uno de los gastos autorizados por la ley que puedes deducir de tu pago de impuestos. Para deducirlo debes contar con la factura, misma que obtendrás a través de la plataforma de Facturify, pulsando aquí.
Los viajeros pagan una comisión de servicio que oscila entre el 14,1 y el 16,5 % del subtotal de la reserva (que incluye el precio por noche y los importes adicionales que cobra el anfitrión, pero no la comisión de servicio del viajero ni los impuestos).
En caso de prestarse servicios propios de la industria hotelera, el arrendamiento de un apartamento turístico no estará exento del IVA y deberá tributar al tipo reducido del 10% como un establecimiento hotelero (art 91.
El 21% de IVA (tipo general en España) se paga en el momento de comprar un producto o contratar un servicio. El consumidor lo abona al vendedor y este último lo ingresa a Hacienda.
¿Debo pagar impuestos sobre mis ingresos de Airbnb?
La tributación varía según si alquilas toda tu propiedad o solo una habitación de la casa donde vives. En general, deberás pagar impuestos sobre la renta por los ingresos obtenidos al alquilar alojamientos en Airbnb.
Para tributar por tus ingresos de Airbnb en México, debes registrarte en el SAT bajo el Régimen de las Actividades Empresariales con ingresos a través de Plataformas Tecnológicas. Este esquema calcula y retiene automáticamente parte de tus impuestos a través de la plataforma.
Sí, debes pagar impuestos. En México, los ingresos obtenidos por rentar a través de plataformas digitales como Airbnb están gravados. Al ser una actividad económica, debes cumplir con obligaciones fiscales federales (ISR e IVA) y estatales (Impuesto Sobre Hospedaje).
Ingresos de 2da categoría: Tasa efectiva de 5%. Ingresos de 3ra categoría (ingresos empresariales): Tasa general de 29.5%. Ingresos de 4ta y 5ta categoría: del 8% hasta el 30%.
¿Cuánto impuesto pagas sobre las ganancias de Airbnb?
Si eres anfitrión de Airbnb, resides fiscalmente en Irlanda y tus ingresos por Airbnb superan los 40.000 €, estás obligado a registrarte y a aplicar el IVA al 13,5 %. Naturalmente, también puedes reclamar el IVA sobre los gastos, pero la obligación de registrarte y presentar las declaraciones de IVA supone una responsabilidad adicional.
Quienes buscan plataformas similares a Airbnb suelen considerar Booking.com. Es una plataforma popular que acapara el 18% del mercado de alquileres vacacionales a corto plazo. Estados Unidos genera la mayor parte de las visitas, por lo que si tienes una propiedad allí, Booking.com podría ser una mejor opción que Airbnb.
En México, Airbnb retiene automáticamente el 4% de ISR y el 8% de IVA si tienes tu RFC registrado y tus pagos se envían a bancos nacionales. Si no proporcionas tu RFC, la retención sube al 20% de ISR y 16% de IVA. Además, debes sumar el Impuesto Sobre Hospedaje (ISH) estatal (ej. 5% en CDMX), que Airbnb retiene en varios estados.
Si está registrado a efectos del IVA o su estancia es por motivos de negocios, es posible que no se le cobre el IVA en las tarifas de servicio de Airbnb, pero sí que deba declararlo en su declaración de IVA. Para informarnos de que está registrado a efectos del IVA, añada aquí su número de identificación fiscal. Para obtener más información, consulte la página web oficial de la autoridad tributaria.
Airbnb suele ser más barato para estancias largas, grupos grandes o si planeas cocinar. Los hoteles son más económicos para viajes cortos, estadías en el centro de las ciudades, o si viajas solo, ya que no cobran tarifas adicionales de limpieza ni comisiones de la plataforma.