Sí, pero depende de qué concepto se esté facturando. Airbnb solo emite facturas con IVA para sus tarifas de servicio. La tarifa de alojamiento en sí generalmente no lleva IVA (suele estar exenta), a menos que el anfitrión ofrezca servicios extra similares a los de un hotel (como limpieza diaria).
Cálculo y pago del IVA sobre los ingresos de Airbnb
Por cada reserva, debe emitir una factura con IVA. Esta debe detallar el precio del alquiler, el IVA aplicado y su número de identificación fiscal. Es fundamental conservar copias de todas las facturas emitidas.
Las facturas con IVA se emiten siempre que se aplica este impuesto a nuestra tarifa de servicio. Tu factura se crea cuando el anfitrión acepta la reservación y contiene tus datos (nombre, dirección, etc.) tal y como aparecen en tu cuenta de Airbnb.
Si usas Airbnb como cliente en México, las tarifas por servicio para Experiencias y Servicios en Airbnb están sujetas a un 16 % de IVA, independientemente de tu situación fiscal. Para confirmar que tienes un número de IVA registrado, agrega tu número de identificación de IVA aquí.
¿Qué es la regla 80/20 en Airbnb? Esta regla se aplica con frecuencia a los alquileres vacacionales: aproximadamente el 80 % de las reservas o ingresos provienen del 20 % de los alojamientos. Las propiedades con mejor rendimiento —aquellas con fotos excelentes, buenas reseñas y una experiencia agradable para los huéspedes— suelen generar la mayor parte de los ingresos.
Airbnb suele proporcionar documentos de reserva, como recibos o facturas, según la reserva y la jurisdicción. En la práctica, muchos gestores descubren que los documentos de la plataforma pueden resultar demasiado básicos para las necesidades profesionales.
Airbnb sí emite facturas, pero únicamente por la comisión o tarifa de servicio que te cobra por usar su plataforma, y no por el costo total del alojamiento. El comprobante por el pago de tu reserva es simplemente un recibo y, si necesitas una factura por el total de la estancia, debes solicitársela directamente al anfitrión.
Los huéspedes que reserven alojamientos de Airbnb ubicados en México podrían estar sujetos a un 16% del impuesto al valor agregado (IVA), un impuesto que se paga al Gobierno Federal.
¿Debo pagar impuestos sobre mis ingresos de Airbnb?
La tributación varía según si alquilas toda tu propiedad o solo una habitación de la casa donde vives. En general, deberás pagar impuestos sobre la renta por los ingresos obtenidos al alquilar alojamientos en Airbnb.
Quienes buscan plataformas similares a Airbnb suelen considerar Booking.com. Es una plataforma popular que acapara el 18% del mercado de alquileres vacacionales a corto plazo. Estados Unidos genera la mayor parte de las visitas, por lo que si tienes una propiedad allí, Booking.com podría ser una mejor opción que Airbnb.
El IVA está incluido en todas las tarifas de servicio de Airbnb y en los precios para los anfitriones registrados a efectos del IVA. Los anfitriones no registrados no están obligados a cobrar el IVA.
Si tienes muchos viajes realizados, introduce el código de confirmación de la reserva en el cuadro de búsqueda para encontrar el itinerario. Una vez en el itinerario, haz clic en «Obtener información de pago» para acceder al recibo.
En Airbnb puedes obtener recibos de tu estancia y descargar una factura por la tarifa de servicio que cobra la plataforma. Sin embargo, la factura por el costo del alojamiento debe emitirla directamente el anfitrión, ya que actúa como el prestador final del servicio y no Airbnb.
La facturación en la plataforma tiene un funcionamiento específico: Airbnb emite una única factura con IVA incluido, vinculada a las tarifas del servicio. Si eres propietario, puedes obtener un recibo en la plataforma. En cambio, si el huésped solicita una factura de alquiler con impuestos incluidos, debes proporcionársela tú mismo como anfitrión.
Como anfitrión, tú eres responsable de emitir la factura oficial de hospedaje a tus huéspedes, mientras que Airbnb solo te factura su comisión. Debes emitir un CFDI con el concepto de Servicio de Hospedaje, incluyendo el IVA correspondiente (16% en México) y desglosando los impuestos federales.
¿Cuál es la diferencia entre factura y recibo en Airbnb?
Un recibo simplemente confirma que se ha efectuado el pago, y Airbnb lo emite automáticamente con información mínima. Una factura proporciona un desglose completo de los cargos, los impuestos y la información comercial, y puede personalizarse para fines contables, de IVA o para la presentación de reclamaciones de gastos corporativos.
Para tributar por tus ingresos de Airbnb en México, debes registrarte en el SAT bajo el Régimen de las Actividades Empresariales con ingresos a través de Plataformas Tecnológicas. Este esquema calcula y retiene automáticamente parte de tus impuestos a través de la plataforma.
¿Cuánto puedes ganar en Airbnb antes de tener que declararlo?
Según el programa Rent-A-Room, no es necesario pagar impuestos si se reside en la propiedad y se obtienen ingresos por Airbnb inferiores a 7500 £ anuales. Si los ingresos superan las 7500 £ anuales, se deberá declarar el excedente en la declaración de la renta y pagar impuestos sobre él.
La regla de los 90 días de Airbnb es un límite impuesto por las autoridades locales (como ayuntamientos o gobiernos regionales) en ciertas ciudades y países para regular los alquileres a corto plazo. Su objetivo es evitar la escasez de vivienda habitual y frenar el turismo masivo.